В СМИ не однократно поднималась и обсуждалась тема резервного фонда семьи. Основная рекомендация: резервный фонд должен быть! А вот дальше, позиция по размеру резервного фонда, у каждого автора своя. Все предложения по размеру резервного фонда можно уместить в интервале: от 3 до 12 расходных месячных бюджетов семьи. Почему такой большой «разлёт»? Всё очень просто, ситуация в каждой семье достаточно уникальна, и подобрать «размерчик», который бы подходил всем, просто нереально. Как же определить размер резервного фонда, который подойдёт конкретно вашей семьи?
             

          Для расчёта резервного фонда вашей семьи можно использовать два подхода. Первый основан на расчёте рисков, присущих вашей семье. Конечно, можно подвести математическую базу и всё просчитать. Только вот что-то не хочется влезать в такие «дебри». Второй подход основан на здравом смысле, при минимуме расчётов. Что значительно облегчает задачу. Попробую привести несколько примеров, как это можно сделать:

 
     Пример №1: Есть некая семье из четырёх человек, доход которой составляет 30 000 рублей в месяц. Доход относительно небольшой, поэтому большая часть (85 %) дохода тратится на текущие расходы. Вопрос. Какой размер резервного фонда необходим этой семье? Расходы: 25 500 рублей в месяц, доход который можно направлять на накопления 4 500 рублей в месяц. Допустим, семья хочет сформировать свой резервный фонд в течение года. Доход, направленный на накопления, за год составит 54 000 рублей. То есть размер резервного фонда 2,1 расходных бюджетов семьи. Создание большего резервного фонда для данной семьи слишком обременительная задача, они просто не могут себе это позволить.
           

     Пример №2: Семья из 4 человек, ежемесячный доход 100 000 рублей. Средний расходный бюджет на месяц - 70 000 рублей. Какой оптимальный размер резервного фонда для этой семьи? В накопления ежемесячно направляется 30 000 рублей, то есть за год 360 000 рублей. Размер резервного фонда 5,14 расходных бюджетов.
             

     Пример №3: Молодой мужчина, холостой, проживает один. Ежемесячный доход 70 000 рублей. Расходы в месяц 35 000 рублей. Мужчина может за год направить на формирование своего резервного фонда 420 000 рублей. То есть, при желании, может быть сформирован резервный фонд равный 12 месячным бюджетам.  При подобном соотношении доходов и расходов на повестку дня выходит вопрос: «при каком размере резервного фонда я буду чувствовать себя комфортно?». То есть, человек может позволить себе сформировать весьма значительный резервный фонд. Его возможности могут превосходить его потребности. Думаю, дальше 12 месячных бюджетов заходить не стоит. Это уже избыточно, что неизбежно приведёт к финансовым потерям в виде упущенной выгоды. Всегда необходимо помнить, что средства резервного фонда хранятся в надёжных, высоколиквидных активах, которые, как правило, имеют отрицательную доходность. 
              

          Подведём итог. Минимальный размер резервного фонда семьи напрямую зависит от достатка семьи. Главное, чтобы резервный фонд был, а уж, сколько в нём денег, не столь актуально (сколько смогли, столько и собрали). В то же время, если размер резервного фонда менее 3 месячных расходных бюджетов - это сигнал, что с финансами у вас не всё в порядке. Либо вы слишком мало зарабатываете, либо живёте на "широкую ногу", совершенно не задумываясь о будущем. Отсюда можно сделать вывод, что отчисления в накопления должны быть не менее 20 % ваших доходов. Максимальный размер резервного фонда должен быть не более 12 месячных расходных бюджетов. Естественно эти рассуждения основаны не на конкретных суммах, а на соотношении резервного фонда и месячного расходного бюджета семьи. Более 12 месячных расходных бюджетов заходить не стоит, это перебор. Во всём должно быть чувство меры, даже в вопросах безопасности.

Рокин Алексей